O cadastro de TES (Tipo de Entrada e Saída) na tabela SF4 é uma das tarefas mais subestimadas de uma implantação TOTVS Protheus. Em uma indústria média de 50 a 80 TES, a calibragem manual consome 2 a 4 horas por TES — somando 200 horas só pra deixar o SIGAFAT operacional. E ainda fica passivo de glosa porque cada operação fiscal exige tratamento de ICMS, IPI, PIS, COFINS, ISS, ST, mais a regra nova de CBS/IBS/IS da Reforma Tributária 2026.

Este guia mostra como o agente sugTES do Acelerador Implantação Bee IT corta esse ciclo pra menos de 4 horas, sem perder rastreabilidade nem qualidade fiscal.

O que é uma TES no Protheus

No Protheus, toda movimentação fiscal — entrada de matéria-prima, saída de venda, transferência entre filiais, devolução, remessa pra industrialização, importação, exportação — passa pela tabela SF4 (Tipo de Entrada e Saída).

Cada TES define, em conjunto:

• CFOP (Código Fiscal de Operação e Prestação) — IN nº 1.234/2024 ou local
• Tratamento de ICMS (Trib Normal, Diferimento, ST, Isenção, Não tributada)
• Tratamento de IPI (entrada/saída com débito, crédito, suspensão)
• Apropriação de PIS/COFINS (regime cumulativo, não cumulativo, monofásico)
• CST (Código de Situação Tributária) Mercadoria + ICMS
• Atualiza estoque (sim/não), gera duplicata (sim/não)
• Crédito presumido, ICMS-ST, diferencial de alíquota
• A partir de 2026: vinculação aos cadastros F2A-F2H (alíquotas RT) e CJA-CJG (configurador por cliente/item)

Se você errar um único campo numa TES de venda interestadual, vai gerar ICMS-ST a maior ou a menor em todas as notas que usam essa TES. Pra empresa que fatura R$ 50 milhões/ano, isso é facilmente R$ 200 mil em glosa retroativa.

Por que cadastrar manual não escala

O consultor fiscal sênior leva tempo não pra digitar o cadastro, mas pra DECIDIR cada campo. Pra cada TES nova, ele precisa:

1. Ler o CFOP declarado pelo cliente
2. Cruzar com a legislação estadual (cada UF tem regra própria de ICMS)
3. Identificar se é substituição tributária consultando a lista da UF
4. Definir o CST 1 (origem da mercadoria — 0 nacional / 1 importada / 2 nacional > 40% importado etc)
5. Definir o CST 2 (tributação ICMS — 00 trib integral / 10 trib com ST / 20 redução base / 30 isenta com ST / 40 isenta / 50 suspensão / 60 ICMS pago anteriormente / 70 redução com ST / 90 outras)
6. Para Simples Nacional, usar CSOSN em vez de CST
7. Avaliar PIS/COFINS — 50 trib monofásica, 70 crédito a recuperar, etc
8. Confirmar regime tributário do estabelecimento (Lucro Real, Lucro Presumido, Simples)
9. Decidir se entra no livro fiscal (B2, B3, F4 do SPED EFD ICMS/IPI)

Multiplica isso por 80 TES e fica fácil enxergar onde os 200 horas vão. E pior: se o cliente migrar de Lucro Presumido pra Real, TODAS as TES precisam ser revistas — o tratamento de PIS/COFINS muda completamente.

O que muda em 2026 com a Reforma Tributária

A LC 214/2025 redesenha o jogo. Toda TES precisa, ADICIONALMENTE, declarar:

• CST-CBS (Código de Situação Tributária da Contribuição sobre Bens e Serviços)
• CST-IBS (idem do Imposto sobre Bens e Serviços, Estadual + Municipal)
• Vinculação ao F2A (cadastro de alíquotas CBS/IBS por NCM)
• Vinculação ao F2B se cesta básica, F2C se zona especial, F2E se operação especial, F2H se sujeita a Imposto Seletivo
• Vinculação ao CJE (configurador por item) que controla o cálculo

Em 2026 (ano-teste com 1% CBS e 0,1% IBS), a TES já roda essas regras — quem deixar pra ajustar em janeiro do ano seguinte vai operar no escuro por meses. Entenda os detalhes da LC 214/2025 no nosso post sobre Reforma Tributária 2026.

O agente sugTES — IA aplicada ao SF4

No Acelerador Implantação Bee IT, o sugTES é o agente IA dedicado a calibrar TES a partir do CFOP + contexto do cliente. Como funciona em produção:

Passo 1: importa o SPED EFD do cliente

O cliente envia o SPED ICMS/IPI dos últimos 3 meses (~15.000 notas). O parser interno extrai:

• Todos os CFOPs únicos usados (~20-40 em uma indústria média)
• CSTs vigentes por CFOP
• NCMs únicas
• UF de origem/destino
• Tipo de cliente (PJ regime tributário, PF)

Passo 2: agente IA gera sugestão de TES

Pra cada CFOP detectado, o Claude Sonnet 4.6 recebe um contexto estruturado e gera proposta:

• Descrição amigável da TES (ex: "Venda interestadual ST de Eletrônicos")
• CST 1 + CST 2 sugeridos
• Tratamento ICMS, IPI, PIS, COFINS
• Atualiza estoque / gera duplicata
• Vinculação F2A/CJE pra RT 2026
• Confidence score (0.0 a 1.0)

Passo 3: tela de revisão pra baixa confiança

Sugestões com confidence < 0.7 aparecem em uma tela de revisão dedicada. O consultor confirma ou ajusta antes de aplicar. Tudo registrado em audit_log com payload_before, payload_after, actor_id — rastreável pra auditoria.

Passo 4: envio ao Protheus via U_BEEITSYNC

Quando aprovado, o motor de integração roda a função homologada U_BEEITSYNC no Protheus do cliente. Ela:

• Recebe payload REST do Acelerador
• Valida campos obrigatórios via SX3
• Grava em modo MVC ou RecLock direto (configurável por TES)
• Retorna RECNO + status

Em caso de erro (campo obrigatório vazio, NCM inválida, CFOP fora da SUSEP), o U_BEEITSYNC devolve HTTP 422 com error.field apontando o problema. O Acelerador re-encaminha pra tela de revisão.

Casos de teste típicos onde a IA acerta

Em produção a gente vê o sugTES acertar de primeira nesses padrões:

• CFOP 5102 (venda interestadual de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros): TES com CST 1=0 + CST 2=00 + PIS/COFINS não-cumulativo
• CFOP 1102 (compra de mercadoria pra comercialização): TES de entrada com aproveitamento de crédito de ICMS, registro em livro
• CFOP 5949 (outra saída não classificada): pede revisão humana (descrição livre demais)
• CFOP 6108 (venda de produção do estabelecimento ao consumidor final): TES com cálculo de ICMS diferencial de alíquota (EC 87/2015)
• CFOP 5910 (remessa pra industrialização): TES com atualiza estoque = SIM mas gera duplicata = NÃO

Onde a IA precisa de humano

Alguns cenários a IA marca explicitamente como "REVISÃO MANUAL OBRIGATÓRIA":

• Importação direta (CFOP 3xxx) — depende de DI, regime aduaneiro, drawback
• Substituição tributária com MVA específico — cada produto tem regra
• Zona Franca de Manaus (CFOP 6109/6110/6111) — tratamento isenção próprio
• Drawback suspensão (CFOP 7949) — regime aduaneiro especial
• CFOPs com legislação local recente (alguma UF mudou regra nos últimos 90 dias)
• Operações com PIS/COFINS monofásico (combustíveis, autopeças, medicamentos) — requer conhecimento do segmento

Pra esses, a IA gera boilerplate mas marca confidence: 0.4 e sinaliza pro consultor revisar antes de aplicar.

Comparativo: tempo manual vs assistido

Em uma implantação real (cliente do segmento de distribuição com 65 TES):

O tempo que sobra não evapora — o consultor passa a focar em otimização fiscal real (revisão de regimes, recuperação de crédito, planejamento ST), em vez de digitação.

Como começar

Se sua empresa já está no Protheus 12.1.2410 ou 12.1.2510, dá pra rodar uma calibragem TES de teste em menos de 30 minutos:

1. Cria conta gratuita em implantacao.com.br/signup (trial 14 dias)
2. Configura a conexão Protheus do cliente (URL REST + Empresa + Filial)
3. Importa um SPED EFD ICMS/IPI dos últimos 90 dias
4. Roda sugTES
5. Revisa as sugestões com confidence < 0.7
6. Envia ao Protheus em sandbox (dry-run primeiro)

Sem cartão de crédito, sem compromisso. Você decide se vale o investimento depois de ver o tempo de fato.

Próximos passos

A reforma tributária 2026 deixou claro: implantação fiscal sem IA não escala mais. Quem ainda calibra TES manualmente em 2026 vai ficar pra trás — não por incompetência do consultor, mas porque a complexidade regulatória ultrapassou a capacidade humana de manter consistência.

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Sobre o autor. Daniel Silva Moreira é fundador da Bee IT Inovação, canal homologado TOTVS Protheus e RM. A Bee IT opera há mais de uma década com implantação fiscal Protheus em indústrias e distribuidoras, com foco em SIGAFAT, SIGAFIS, SIGAEST e SIGACTB. Contato: contato@beeit.com.br.

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